、太原、西安、广州、贵阳等各大城市和大片地区相继解放，解放战争在全中国范围内即将取得全面胜利已成定局的形势。所以，他听了中共中央和毛泽东暂缓立国的意思后，特别对暂缓建国的问题说：这是问题的一个方面，你们考虑是对的。但是，另一方面你们考虑了没有？现在情况不同了。你们现在几乎是全国解放，蒋介石政府不复存在，这时不成立政府，使全国处于无政府状态，很容易给帝国主义一个干涉的借口。如果帝国主义联合干涉那就被动了。他还谈了苏联十月革命成功后，24国联合干涉他们成立中央政府的往事。并表示，中华人民共和国宣告成立，苏联首先承认。他主张通过人民选举人民政府，可以组织“一党政府”。
斯大林在会谈期间多次赞扬中国党已度过幼年和青年时期，已经是政治上成熟的党，它在斗争中成长起来，在烈火中锻炼成熟的。中国党的成熟是有了在实践中锻炼培养出来的干部，经过了实践考验，积累了丰富经验。中国的马列主义者的成熟，苏联人及亚洲人要向你们学习，这话不是奉承你们，不是客气话。“你们有许多经验，值得我们学习”。西欧人由于骄傲，马克思、恩格斯死后，他们就落后了。革命的中心由西方移到东方，现在又移到了中国和亚洲。他希望中共负责就近联系亚洲国家的共产党，苏联联系欧洲各国的共产党。他说：在国际革命运动中，中苏两家都应承担些义务。“我们共产党人，中苏两党彼此敞开思想，坦率交换意见。”
刘少奇说：“好！好！”高岗说：“开诚布公。”斯大林身子转向高岗说：“高岗同志说的好，开诚布公地谈。你们有什么意见，毫无保留地讲出来，我们有什么问题，也毫无保留的讲出来。”
会谈中关于旅顺驻兵，斯大林讲到“历史遗留”问题时说：旅顺驻兵，是为保护苏联，也保护中国革命利益。并说：“美国从日本撤军，苏联可以考虑从旅顺撤军。”如果中国同志要求撤兵，“苏联现在就可以撤兵。”
高岗说：现在中国东北是“两个政权”，有些关系不好处理。他提出：“大连港口，我们也想利用。”斯大林说，大连政权应与东北政权统一起来，“大连港口为中苏两国所利用。”这就意味着“政权”归还中国，撤军还是不松手。因为斯大林以“美国从日本撤军”为先决条件，高岗也不好反驳，认为苏军在旅大驻兵，中方想利用港口很不方便。但政权问题解决了，于是他说，在撤军问题未解决前，我们东北政府，将保障好苏军的供应，并处理好双方关系。斯大林表示同意。
在援助和经贸谈判中，斯大林说，你们要求援助需要哪些援助？最迫切的是什么？可以谈的具体一点……他转身向高岗说：“还是开诚布公吧，对不对，高岗同志。”高岗礼貌地点点头并转向团长刘少奇，以防喧宾夺主。刘少奇就有关政府职能、金融、学校、群众团体等方面，要求苏方解答，并希望派专家、中国派参观团和留学生到苏联参观学习。他示意高岗、王稼祥提具体要求。刘少奇首次同世界出名的谈判高手斯大林谈判，显得非常谨慎。
高岗发言开门见山，他讲了我们的困难，提出经济援助的要求。他说，我们全国在抗战和解放战争中受到很大破坏，大城市相继解放，还有些地区正在解放，面临最大困难，最迫切的是全面恢复经济，发展生产。如东北在日伪蒋时期，工业比较发达，但战后因厂矿设备被日伪蒋破坏、拆卸运走，已不能生产。“恢复生产需要钱。希望苏联政府能给我们贷款，援助我们恢复生产发展经济。”他原想将苏军拆设备的事讲出来，因此事斯大林不一定知道，和刘少奇商量，只用“拆卸运走”一句带过。
斯大林说，你要多少贷款？“先贷三亿美元，怎么样？”刘少奇接着说就按斯大林同志的意见办。高岗还想多争取点贷款，但刘少奇一说，就不好再说了。
接着商定借款起草委员会，苏方提出由米高扬牵头。中方刘少奇说：“我和高岗、稼祥同志参加。”斯大林建议中方由高岗代表东北人民政府签字。他说：“高岗同志出面方便些。你看呢？刘少奇同志。”刘少奇点头表示同意，没说一句话。又不好反问，似有不大满意。周恩来在六十年代说斯大林总是用那种“传统做法，特别赏识高岗”。实际斯大林的意思是中共代表团这次出国是密访，中国中央政府未成立，为了避免中共是苏联附庸的话柄，以东北政府官员高岗出面，便于对外发表消息。实际谈判经贸等问题刘、高、王都参加。
斯大林向外交部长维辛斯基说：“在《真理报》、《消息报》上发表高岗同志率东北政府代表团到达莫斯科的消息，以利公开活动。”从外交角度来说，斯大林的意见是对的。
高岗高兴地说：“这样，我就可以在莫斯科露面了，参观一下你们的企业和农庄……”斯大林说：“当然可以。”
高岗以经贸谈判首席代表，胆子更大，思想放开。他说：“中苏贸易急需扩大。”他讲了东北进出口差额很大，即进口600万美元，出口不足500万美元。在全国所有解放区来说，首先和苏联做生意，东北的情况肯定是最好的